撤縣設市與撤縣建市沒有任何區別，只是語言表達上的不同。二者都是將縣級行政區升格為縣級市或地級市（現在基本上不會將縣升格為地級市了，一般都是縣級市）。

撤縣設市，就是將原來的行政單位“縣”改名行政單位“市”，但縣級市仍然屬于地級行政區或省級行政區管轄。如2014年蕪湖市啟動無為縣撤縣設市工作，但是無為仍屬于蕪湖市管轄。

撤縣設市的益處有：

1、市的影響、聲譽要比縣高，有利于提高居民的自豪感，也有利于招商引資、吸引人才；

2、市比縣的行政管理范圍更寬，行政管理權限更大，如果升格成地級市，還可以在“代管”附近的縣和縣級市時，得到更多的實際利益；

3、更容易爭取到更多的項目、資金和政策以及一筆可觀的城市建設費用。

擴展資料：

當前，對于“撤縣設市”的路徑有兩種爭議，一種是“整體設市”，即“縣改市”；還有一種“切塊設市”，即“縣管市”。兩種路徑都各有利弊，不過綜合來看，“整體設市”，即“縣改市”更符合當前中國國情，可適當恢復。

“切塊設市”是指對于人口大縣，同時有實力較強的非縣城所在地的鎮，如果具備條件，以實力較強的非縣城所在地的鎮為中心城區，將周邊一定空間范圍內的鄉鎮劃出，單獨設立縣級市。“整體設市”就是將一個縣級行政單元整體改為縣級市，即“縣改市”。

這兩種路徑各有其適用范圍和優勢，“切塊設市”有助于人口大縣的均衡發展，但其難點是新設一個縣級建制，容易造成行政機構和人員冗余，同時切塊設市的空間劃分也存在一定難度。而“整體設市”不會增加縣級建制，行政區劃調整的難度小。

參考資料來源：百度百科-撤縣設市