合規檢查的核心內容涉及公司的運營結構、內部管理、公平交易、關聯交易、員工行為管理和投資決策等多個方面。首先,檢查公司是否保持獨立運營,股東會、董事會、監事會之間的制衡是否有效,董事和監事是否履行職責,特別是獨立董事的獨立性與公正性是否得到保障,以及會議記錄的完整性和合規存檔情況。
其次,關注公平交易制度的建設與執行,包括分析其方法的有效性,是否存在違反公平交易的行為,不同基金賬戶間的交易是否遵循公平原則。此外,重大關聯交易的執行情況也是關鍵,基金管理人需確保遵循持有人利益優先,信息披露是否到位,避免利益輸送的情況發生。
再者,員工特別是投資、研究團隊及其相關人員的證券投資活動管理是否嚴謹,防止利用未公開信息謀取私利?;鸸芾頉Q策的依據和流程需嚴格遵守規定,確?;鸾浝頇嘞薜膱绦胁怀鲆幎ǎ善睅旃芾硪残韬弦庍M行。
最后,風險管理制度必須全面覆蓋,包括投資風險、后臺運營風險、信息技術系統風險等各類風險的管理,以及子公司業務風險、母子公司業務防火墻和關聯交易制度的建立,以有效預防風險傳遞、利益沖突和不正當的利益輸送。
通過對這些關鍵領域的詳細審查,合規檢查旨在確?;鸸镜倪\作合規,保障投資者的利益和市場的公平性。