結論是：在費用報銷流程中，通常的步驟是先由財務人員進行簽字確認，他們負責審核報銷是否符合規定條件。這是因為他們作為企業的財務把關人，首要確保單據的合規性。接下來，報銷單據需要經過單位負責人的簽字，即老板的審批。這是出于企業的內部管理需要，確保單位負責人對會計工作負有監督責任，并作為一項內部控制措施，確保每一筆賬務處理都是基于已審批的合法有效憑證。

具體來說，如果需要購買物品，需先填寫申購單，經部門經理和辦公室簽字后交予財務，價值超過300元的物品還需總經理額外審核。財務人員在審核時會核對申購單信息，確保物品購買符合規定。員工的餐費報銷也有明確標準，非公司就餐的發票需附上每人每餐10元的限額，外出辦公的交通費用則需乘坐公交，特殊情況下的出租車報銷需有部門經理的批準。

總的來說，費用報銷的流程是嚴謹且有序的，每個環節都旨在保證企業的財務紀律和透明度。