會計在費用報銷單的流程中扮演著重要角色。首先，審核環節，會計人員需要檢查原始單據的完整性，如果確認無誤，會在單據下方的審核欄簽字或蓋章。這個步驟完成后，報銷單會轉交給上級財務主管或會計主管進行二次審核，確保所有信息準確無誤。只有經過業務部門和財務部門雙重確認的報銷單，才會被交給出納進行支付。

在費用報銷的填寫過程中，經辦人需在規定時間內提交相關單據，如發票、請購單等，并確保填寫清晰，包括報銷時間、報銷人姓名、費用描述等詳細信息。采購類費用還需提供入庫單據。報銷單據需要經部門主管簽字，財務部經理隨后進行嚴格審核，確認符合標準后，再交由總經理審批。

審批通過后，報銷人會拿著完整的報銷單到財務部出納處領取費用。小額報銷通常采用現金支付，大額報銷則通過支票，特殊情況需經財務部經理批準。如果事先有借支，出納會相應沖減備用金。報銷單據在出納編制付款憑證并記賬后，由財務部按照規定妥善保管，以備查考。

總的來說，會計在費用報銷單的處理中負責審核、審批和保管環節，確保財務流程的合規性和準確性。