在出納與會計的財務操作流程中，傳遞順序通常是有序且根據單位具體制度而定的。首先，當單位發生財務活動，如報銷、支出或收入，原始憑證會由報銷人整理后粘貼到報銷單上，經過會計的初步審核和領導簽字確認后，進入下一步流程。出納會接收這些審核過的票據，進行詳細的核對，確保信息無誤后，進行現金或銀行存款的記錄工作，這可能涉及到編制會計分錄。

在會計電算化的企業，出納主要負責賬目的核對，不進行實際記賬，而原始票據則會由出納轉交給會計進行正式的賬目處理。對于涉及現金和銀行存款的業務，有的單位可能會讓出納直接編制分錄并完成登記，之后再交給會計進行進一步的處理。

票據作為貨幣證券，它不僅僅是一張代表貨幣請求權的證書，而且在法律規定的范圍內具有流通性，能夠執行匯兌、支付、結算和信用等職能。票據是反映債權債務關系的書面憑證，它的產生源于財產交換中產生的權利義務關系，只有在真實的經濟交易背景下，票據才具備其核心價值。

總結起來，出納與會計之間的票據傳遞，是從實際業務憑證的初步審核、出納的賬目處理，到會計進行詳細記錄和確認債權債務關系的過程。這個流程在不同單位可能會有所不同，但基本環節是固定的。