個(gè)人分拆結(jié)售匯行為，是指?jìng)€(gè)人通過(guò)將外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金劃轉(zhuǎn)至親屬或其他多個(gè)賬戶，然后分別進(jìn)行結(jié)匯或購(gòu)匯操作，最后將所得人民幣或外匯匯集到同一人名下，以此規(guī)避外匯交易限額管理的行為。這種行為主要涉及以下幾種情況：

1.境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)在短時(shí)間內(nèi)向境內(nèi)5個(gè)或以上不同個(gè)人匯出外匯，收款人分別結(jié)匯；

2.5個(gè)以上不同個(gè)人在短時(shí)間內(nèi)分別購(gòu)匯后匯給境外同一人或機(jī)構(gòu)；

3.同一天內(nèi)，同一個(gè)人5個(gè)以上直系親屬分別在年度總額內(nèi)結(jié)匯或購(gòu)匯后匯給該個(gè)人；

4.個(gè)人頻繁提取接近等值1萬(wàn)美元的外幣現(xiàn)鈔或多人共同在一天內(nèi)辦理接近等值5000美元的現(xiàn)鈔結(jié)匯；

5.通過(guò)多人次、多頻次的方式規(guī)避結(jié)售匯限額，如超出規(guī)定的結(jié)匯或購(gòu)匯次數(shù)。

銀行在處理個(gè)人結(jié)售匯時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)有以上特征，將按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，對(duì)于明顯違規(guī)的行為可能不予辦理，或者要求客戶提供交易證明材料。若事后發(fā)現(xiàn)個(gè)人涉嫌分拆結(jié)售匯，銀行需報(bào)告外匯管理局。

關(guān)于手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，金額在等值5000美元以下的，需提供身份證件；超過(guò)5000美元的則需要海關(guān)簽章的申報(bào)單或提取單據(jù)，以及相關(guān)交易證明材料。不同類型的結(jié)匯，如經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目，所需提供的文件和手續(xù)有所不同。