1、填寫企業(yè)基本信息，包括企業(yè)名稱、納稅人識別號等。2、填寫會計利潤和所得稅利潤，需要提供公司所得稅清單、資產(chǎn)負債表、利潤表等財務(wù)報表，按照稅法的規(guī)定計算出會計利潤和所得稅利潤，填寫在表格中相應(yīng)的欄目中。3、計算暫時性差異，需要列出所有涉及到的項目，如固定資產(chǎn)折舊、壞賬準備、存貨跌價準備等，根據(jù)稅法的規(guī)定計算出暫時性差異，并填寫在表格中相應(yīng)的欄目中。4、填寫加計扣除項目，包括研發(fā)費用加計扣除、技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入減半征收企業(yè)所得稅等。5、填寫特殊處理項目，如境外投資、資產(chǎn)重組等特殊情況下的所得稅處理。6、核對填寫內(nèi)容，確保填寫無誤，并簽字蓋章。