如果您需要開具紅字發票，流程會稍顯繁瑣。目前，開具紅沖發票不僅需要到稅務局獲取紅沖證明，而且若發票已入賬，還需進行一系列調整。鑒于您已經完成了上月的賬務處理，建議本月在供應商處進行賬目調整，并告知供應商單價差額可在下次開票時進行調整。具體操作步驟如下：首先，針對上月的發票，您需在本月完成紅沖發票的開具后，進行紅沖分錄處理。具體會計分錄為：借記主營業務收入及應交稅費_應交增值稅（銷項稅額），貸記應收賬款（或銀行存款）。此外，在月末結轉成本后，還需進行成本沖減，會計分錄為：借記庫存商品，貸記主營業務成本。接下來，您需要重新開具一張單價正確的發票。此時，會計分錄為：借記應收賬款（或銀行存款），貸記主營業務收入及應交稅費_應交增值稅（銷項稅額）。同樣，在月末結轉成本時，需進行以下分錄：借記主營業務成本，貸記庫存商品。請注意，以上操作需確保符合當地稅務法規及會計準則要求。在實際操作中，建議咨詢專業會計師或稅務顧問，以確保賬務處理的準確性和合規性。