有非現(xiàn)金資產(chǎn)的交易、內(nèi)部借貸、資本支出等情況。1、非現(xiàn)金資產(chǎn)的交易：公司進(jìn)行資產(chǎn)交換和以股票等非現(xiàn)金資產(chǎn)進(jìn)行投資，這些交易不會直接影響現(xiàn)金流量。2、內(nèi)部借貸：公司內(nèi)部借貸活動，從一個部門向另一個部門提供貸款，不會改變公司整體的現(xiàn)金流量。3、資本支出：購買固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)的支出不會影響現(xiàn)金流量凈額，這些支出是用于投資而非運(yùn)營活動。
綜合
