電子對賬系統是以互聯網為傳輸平臺，完全遵循傳統人工對賬的工作流程，由銀行在一個全封閉的網絡環境中向客戶定向發送賬單；客戶只需坐在辦公桌前，通過客戶端的工作機接收對賬單據，就可直接進行往來賬務的核對工作，并將核對結果回簽給銀行的高速對賬流程。同時，銀行各級工作人員，可以通過系統快速、方便地查詢、處理轄下客戶的回簽結果，完成錯誤賬目的查復。通過系統提供的日志功能，以及統計分析功能，直接進行對賬信息的管理，并將自動生成的各類統計報表打印保存。從而，高效地完成銀企對賬工作。 電子對賬系統的優勢分析 電子對賬系統的優勢分析電子對賬系統 實現的系統功能，集“數據完全，高速便捷，流程規范，反饋準確，核查快速”等特點于一身，在同步實現各種對賬功能的基礎上，完全彌補了各種對賬方式不能解決的共性問題，充分利用網絡運行的特點，打開了銀行與客戶之間的距離斷層，為銀行及其客戶提供了一個“銀行信息互通的管理平臺”，真正解決了銀企對賬難的問題。1.電子對賬系統立體運行的對賬工作流程，可以實現對賬管理的規范要求。系統按照傳統的人工對賬方式，保持“銀行一客戶一銀行” 的互聯網運行工作模式，由銀行發起對賬，客戶實施對賬，再由銀行最后確認對賬結果。這套系統在實現了銀行固有的機構管理機制后，又完善了“權限管理，賬單發送，回簽處理，核查糾錯，對賬資源共享”等對賬管理工作的各項要求。2.系統即可實現保證共性的服務方式，又擁有突出個性的特色。《電子對賬系統 既能夠根據銀行的行業要求，定期定時地向不同客戶發送不同類型的對賬單據，也可以根據客戶的不同需求，以“賬務變動通知”的方式提供個性服務，從而滿足客戶的財務管理需求。3.系統可以實現“對賬數據全程加密”的功能，保障了客戶的利益。為了維護銀行對客戶結算數據的保密義務，系統完全注重對電子賬單的保密性處理，采用經對賬單據“加密”發送給客戶，由客戶工作機“解密”的工作流程，從而保障客戶信息資料的保密性。4.系統可以完成“錯誤賬目的網絡核查和調賬再通知”。銀行營業網點的操作員可以自動處理客戶回簽的賬單信息，而且通過便捷的“發送查復通知”功能，友好的實現了調帳結果及通知到用戶的服務特色。5.系統可以實現“跟蹤核查錯賬處理的全過程”。系統內“管理平臺一一帳目日志”，可以直觀地反映出來自企業的查賬意見，因此，系統的全新功能減輕了銀行會計人員繁重的帳務核對工作量，從本質上改變了陳舊的帳務核對方式；同時，系統所具備的完整的條件查詢功能，為會計稽核工作提供了便利的客戶確認的錯帳查詢平臺，必將大大提高工作效率，杜絕風險發生。6.系統首次實現“對帳資料庫”的完整建立。系統本身具備完整的資料統計、備分功能，完整記錄對帳工作全過程的功能，其中包括客戶的開戶資料，帳單發送、回簽、糾錯處理的過程及結果、錯誤分析、數據統計、對帳報表等各類完整的對帳資料庫。 電子對帳系統的應用特點 完善的各項系統功能，在使用中給銀行和客戶同時提供了極大的便利，而主要的特點體現在：1.實時性：由于 電子對帳系統 是以互聯網為依托，只要客戶有接收設備，她可以以最快的速度，將對帳單據直接傳遞到任何一個角落，銀行再也不會因客戶聯系方式的改變而與之失去聯系。因此，客戶可隨時通過客戶端系統接收銀行發送的單據，實時掌握賬面變動情況。同樣，銀行也可隨時對對賬過程和結果實行實時的全程監控，督促企業加強賬務核對，從而達到及時對賬的目的。2.便捷性：由于銀行可以快速、準確、安全地通過系統將各種單據發送給客戶，而客戶只需坐在辦公室便如同親臨銀行柜臺，直接接收、回簽來自銀行的賬務變動信息，這樣大大減少了客戶往返銀行的路途時間。此外，銀行內部也可便捷地通過系統生成的對賬資料庫隨時查找賬務信息。3.完整性：客戶端系統提供了賬務信息的存儲平臺，客戶可以完整地保存所有由銀行發送的對賬信息，并且隨時查閱賬單資料。另外 電子對賬系統 本身就是一個完整的對賬資料庫，所有銀行的對賬信息也完整地保存在系統中，方便銀行工作人員隨時調用察看。4.真實性：隨著銀行的發展，各行的業務主機已逐步從分散走向集中，主機的集中意味著數據的集中，因此銀行可以統一地向客戶發送電子對賬單據，這樣既可以保證對賬數據的真實可靠，同時也從根本上解決了人為傳遞賬單潛在的賬單易被篡改的風險。而 電子對賬系統 為有效防范資金風險提供途徑。所有對賬的資料直接來源于銀行的結算數據庫，客戶接收到的是銀行提供的最直接和最真實的單據，從而確保客戶資金的安全，并且為加強財務管理提供了根本依據。5.現代化： 電子對賬系統 的實施，提高了銀企對賬的現代化水平，打通了銀行和企業之間信息傳遞的通道。電子對賬的全新模式不但把銀行從繁重的手工勞動中解脫出來，在節約了人工成本的同時，還大大提高了銀行的工作效率和服務質量。此外，銀行可通過各類單據(包括存款明細單，余額對賬單，貸款明細單，貸款余額對賬單，發生額通知單，利息通知單，利率調整通知單等)，各項金融政策、法規、行規，客戶的各類通知等專業信息的實時傳遞，真正做到與客戶之間的密切溝通，從而達到防范風險的目的。 電子對賬系統的客戶群體 1.在銀行開立對公存款、貸款賬戶并辦理結算、貸款業務的對公客戶；2.在銀行開立貸記卡(信用卡)、辦理個人貸款業務賬戶的對私客戶；3.在銀行辦理各項消費貸款，并有對賬需求的個人客戶；4.銀行為擴大業務，增強知名度，所需提供特殊服務的特殊客戶群體。由此可見，只要是在銀行開戶的客戶，具備基本的上網條件，都可以成為 電子對賬系統 的使用客戶，因此，系統對賬的客戶群覆蓋面對可直正地達到l 00％，進而從根本上完成銀企對賬的要求。 參考文獻 1.0 1.1 1.2 1.3 王文茜.淺談電子對賬(A).金融會計.2005,11:43～44