構(gòu)成包括紅利、股息、債券利息、買賣證券差價(jià)、存款利息、其他收入。1、紅利。是基金因購買公司股票而享有對該公司凈利潤分配的所得。一般而言，公司對股東的紅利分配有現(xiàn)金紅利和股票紅利兩種形式。基金作為長線投資者，其主要目標(biāo)在于為投資者獲取長期、穩(wěn)定的回報(bào)，紅利是構(gòu)成基金收益的一個重要部分。所投資股票的紅利的多少，是基金管理人選擇投資組合的一個重要標(biāo)準(zhǔn)。2、股息。是指基金因購買公司的優(yōu)先股權(quán)而享有對該公司凈利潤分配的所得。股息通常是按一定的比例事先規(guī)定的，這是股息與紅利的主要區(qū)別。與紅利相同，股息也構(gòu)成投資者回報(bào)的一個重要部分，股息高低也是基金管理人選擇投資組合的重要標(biāo)準(zhǔn)。3、債券利息。是指基金資產(chǎn)因投資于不同種類的債券（國債、地方政府債券、企業(yè)債、金融債等）而定期取得的利息。我國《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，一個基金投資于國債的比例、不得低于該基金資產(chǎn)凈值的20%，由此可見，債券利息也是構(gòu)成投資回報(bào)的不可或缺的組成部分。4、買賣證券差價(jià)。是指基金資產(chǎn)投資于證券而形成的價(jià)差收益，通常也稱資本利得。5、存款利息。指基金資產(chǎn)的銀行存款利息收入。這部分收益僅占基金收益很小的一個組成部分。開放式基金由于必須隨時(shí)準(zhǔn)備支付基金持有人的贖回申請，必須保留一部分現(xiàn)金存在銀行。6、其他收入。指運(yùn)用基金資產(chǎn)而帶來的成本或費(fèi)用的節(jié)約額，如基金因大額交易而從證券商處得到的交易傭金優(yōu)惠等雜項(xiàng)收入。這部分收入通常數(shù)額很小。