方法

什么是黑錢所有通過非法手段得到的收入都是黑錢。比如販毒所得、搶劫所得、偷竊所得、保護費、賄賂款、貪污來的等等，總是你的收入來源或造成你收入的行為不合法，那么這筆錢就是黑的。在法律上，“洗錢”中的“錢”在刑法上是指特定來源的非法收入，我國刑法第一百九十一條規定了洗錢罪的上游犯罪是“犯罪、性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪。

什么是洗黑錢所謂把黑錢洗白，是指把上文提到的黑錢，通過各種手段，轉化成合法來源的收入所得。這里要注意，本身錢是沒有合法非法一說的，不管你怎么洗，錢都是錢，只是變成了可以自圓其說有一個合法收入來源的錢而已。上面有人提到公務員貪污然后把財產轉移到國外，我覺得這個應該叫財產轉移，不能叫洗黑錢，除非這個公務員偽造了一個國外親戚給他留了大筆遺產然后錢又打回國內他自己的賬號上這才叫洗黑錢。

為什么要洗黑錢？既然錢本身沒有非法一說，那為什么要洗黑錢呢？其實只有一個目的：避免引起司法機關的注意。人賺錢都是要花的，如果你非法賺來的錢就是為了埋在家后院等100年后你的后人悄悄取出來，那你沒有任何必要去洗黑錢，所以，所有人洗錢的目的都是為了說我要花這個錢或者我要允許別人知道我有這個錢。這樣問題就來了，如果你是一般市民，有大量的財產來源不明，長此以往一定會引起司法機關的注意，然后就會開始查你，然后就有可能查出來你取得這筆錢的時候所做的壞事。當然如果你自信你當年做下的壞事絕對不會被查出來，你也沒有必要洗錢，不過一般人都不愿意余生都生活在東窗事發的恐懼中，所以說，洗黑錢的理由就是讓自己和當年的非法行為割裂開來，成為一個可以對自己合法來源的收入進行正當支配的良民，再炫耀都不會被警察抓。而如果你是國家工作人員的話，我國有“巨額財產來源不明罪”，一旦被抄家，只要交代不出財產的合法來源，就會被入罪，因此更加需要為自己編織一個合法收入來源。

洗黑錢有哪些手段？洗黑錢其實就是一進一出，手段極為繁多，主要有這樣幾個共同點：投資行為（也就是進錢）的部分需要有隱秘性。也就是說不能讓人追查到你投資了多少錢，因為只要查到這個，你這筆錢本身就有問題，后面怎么洗都沒有用。比如通過賭場洗錢，你的投資都是現場用現金買籌碼，或者通過保密的渠道繳納給賭場的，輕易不會查的到，然后再和賭場配合，你用這些籌碼大賭特賭最后把剩下的籌碼換成現金離場（也有的是干脆全輸給賭場，賭場再找其他理由把錢給你），這樣，誰都不知道你投資了多少錢，但是你可以說你帶走的錢都是你贏的。要有收入，不管是開飯店，還是拍電影，都是為了掩飾洗錢行為而做的面子，但是這個面子是必須要有收入的，具體收入多少就要看你想洗出來多少錢了。大量現金支付，所有洗錢行為都伴隨著無法追查的大量現金交易，比如拍個電影，你不可能拿著2個億的支票在片場蹲著就把電影拍完了，要換成大量的現金進行小額支付，這個支付的過程其實就是你知我知，沒有別人知道你到底支付了多少錢。比如你拍個電影，號稱投資5個億，其實在片場你給大家多少錢只有你自己知道，最后只花了一個億，票房3個億，這3個億就是你的合法收入了。其他的手段歡迎大家補充，比如開個飯店，利用高額流水來做虛高的收入。比如做個皮包投資公司。比如從黑市高價買個古董然后偽裝成自己撿到的拍賣，凡是能帶來合法收入且符合上面共性的手段都可以用來洗黑錢。

電影產業洗黑錢的案例1. 之前我們都在想用一個單獨電影產品來分析出洗錢的模型，分析投入和產出和作假流程，不過業內人士告訴我，實際情況并不是這樣：對個案的模型建構沒有意義，因為電影洗錢是一個長期性的流程2. 不管在還是港臺，電影拍攝制作公司都是需要一系列復雜的準入機制的，也就是說，這個模型不是說我有一筆黑錢，我作為投資方來拍一個電影，而是你先要建立一個為你長期洗錢而服務的電影公司，然后這個公司再去自己投資（洗老板自己的錢），或偶爾接受外部投資（洗老板道上兄弟的錢）。3. 所以電影洗錢是這樣的：先有一個公司，而且這個公司還得去拍不少電影，是貨真價實的電影公司不是皮包公司。然后，具體怎么洗錢呢？就是在這個公司運營個過程中，做高賬面收入（而不是做高利潤！），使得公司在制作電影的過程中，實際的投資比賬面上的投資要少的多，而實際的收入比賬面上的收入也來的少，具體到某一部電影，比如我實際投資1千萬，實際收入5千萬。賬面上我就是投入八千萬，收入一個億。最后不管我這電影是賺了還是賠了，總有大把的錢成為了公司合法的收入。4. 在細節上的處理是這樣的：虛報成本方面，上面都已經說的很清楚了，實際支付的比你做賬的少即可，這方面的財務作假很容易做的到。而收入方面，有無數的關聯企業和你一起做，比如包你電影的場，買你電影的票（而票款實際上是從左邊口袋進入右邊口袋），甚至買你的DVD、請你的演員來開業等等等等。總之，這一切都是公司做賬的手段，并不局限于某一部電影的專項投資中。5. 以臺灣為例，我們都知道上個世紀臺灣電影市場其實一般的，但是到處都是大手筆投入的電影項目，有的賺有的賠，如果去分析一下投資行為，就會發現投資人腦殼一定壞掉了，這么多錢存銀行都賺的比這多，但是人家不，就要投電影，說明在企業運作的時候，不停地有不明來路的錢變成合法收入。6. 至于洗錢大佬們（比如臺灣黑道）為什么選擇電影而不是其他的洗錢手段呢？主要原因有：像我上文說的，電影可以在短時間內造成大量收入，而且在投資的過程中，很多成本無法監督審查，大量的現金支付，在道具造景勞務等方面，就像字畫一樣屬于藝術品，你說一個大型場景值多少錢就多少錢，拍戲的時候彭的一聲全炸掉了，查都沒法查，你還能多報一筆炸藥支出……電影公司實際上還是藝人經紀公司，收入可以更加多樣性，比如我說這個藝人今年幫我走了32場穴，賺了10億新臺幣，公司抽成一半，你們有脾氣么？黑道大佬們！都是很有品位的！高端人物！怎么可能去開飯店呢！當然是搞電影這種有品位的東西嘛！而且他們賺錢為了什么呢？美女啊！要洗錢當然要開電影公司啊！左擁右抱有木有！